Как купить зарубежную недвижимость в рассрочку на 5 лет?

Или получить кредит на 10?

Недвижимость от 27000 EUR
доходность до 20% годовых
Ипотечный кредит на срок до 10 лет!
Гарантия юридической чистоты
Шикарная курортная недвижимость
Индивидуальный подбор исходя из ваших требований
Заинтересованы в инвестициях в зарубежную неджвимость? Закажите обратный звонок!

Узнайте как,

получать до 20% годовых

на инвестициях в зарубежную недвижимость

Заинтересованы в инвестициях в зарубежную неджвимость? Закажите обратный звонок!
Налог с покупки квартиры: налоговый вычет, возврат, для физических лиц – актуальные данные

Налог с покупки квартиры: налоговый вычет, возврат, для физических лиц – актуальные данные

Приобретение недвижимости — радостный, но в тоже время очень ответственный шаг для любой семьи. Удачное завершение сделки безусловно вызывает огромную радость, но за всеми этими приятными эмоциями не стоит забывать об ответственности, которая ложится на вас. Сегодня мы разберем, нужно ли платить налог с покупки квартиры, посмотрим, как этот вопрос выглядит в современном законодательстве, и узнаем, возможно ли получить возврат налога при покупке квартиры.

Мы приготовили ответы на самые популярные вопросы, касающиеся налога при приобретении жилья. Перед чтением рекомендуем посмотреть познавательное видео, в котором рассказывается, как вернуть деньги от покупки и почему именно в размере 13%.

Содержание:
1. Налог с покупки квартиры: кто и сколько должен платить?

2. Налоговый вычет при покупке квартиры: как его получить?
2.1. Сроки отчетности
2.2. Расчет НДФЛ 
2.3. Собираем необходимые документы
2.4. Остаток к возврату
2.5. Особые категории граждан
Пенсионеры
Индивидуальные предприниматели 
3. Налог с покупки квартиры для физических лиц в новом году
4. Частные случаи
4.1. Договор обмена
4.2. Ипотека 
4.3. Материнский капитал
4.4. Переуступка требования

Заключение

Налог с покупки квартиры: кто и сколько должен платить?

Для физических лиц предусмотрена фиксированная налоговая ставка – 13% – на доходы. При подписании договора купли-продажи все отчисления производит продавец. Если вы приобрели жильем, то за проведение этой операции ничего не должны государству – налог с покупки квартиры оплачивает тот, кто получает деньги.

Продавец может быть освобожден от всех выплат, если был собственником данной недвижимости более трех лет. Либо более пяти, если вступил в права после 2016.

На этом можно и закончить, но система налогообложения для физических лиц по вопросам недвижимости – очень непростая и важная тема, поэтому стоит разобраться в ней более детально, чтобы понимать особенности того, как взимается налог с покупки квартиры для физических лиц.

Налоговый вычет при покупке квартиры: как его получить?

Мало того, что налог с покупки квартиры для физических лиц фактически отсутствует, можно претендовать на получение некой компенсации. То есть определенных льгот. Максимальный размер может составлять 300 000 рублей, если жилье было куплено с привлечением целевого кредита. В остальном налоговый вычет при покупке квартиры составляет 2 000 000. Стоит понимать, что государство не вернет вам все, а только 13%, как и предполагает НДФЛ. То есть в первом варианте это 39 000, а во втором – 260 000.

налоги с покупки квартиры

Теперь давайте посмотрим, как необходимо оформить документы для того, чтобы получить налоговый вычет при покупке квартиры.

Сроки отчетности

На данный момент отчисления можно получить за три предшествующих года. То есть если вы обратитесь в ФНС в 2018, то будут учитываться 2015, 2016 и 2017 года соответственно.

Тут есть одна важная деталь — подача документов за максимальный срок возможна, только если жилплощадь была куплена 3 года назад. То есть купив жилое помещение в 2015 году, в 2018 вы сможете подать только две справки 3-НДФЛ: за 16 и 17 года. Исключением являются пенсионеры – для них предусмотрен особый порядок расчета.

Расчет НДФЛ

Мы помним, что возврат осуществляется только на налог. Приобретение недвижимости таким не облагается, соответственно, будем считать только доходы. Для простоты расчетов возьмем заработную плату в 30 000 рублей. За 1 год человек с такой зарплатой получает 360 000. За три года размер составит 1 080 000. Физические лица выплачивают 13%, путем простой математики мы получаем налог с покупки квартиры в размере 140 400 рублей.

Собираем необходимые документы

Разумеется, просто так ФНС осуществлять возврат налога при покупке квартиры не будет, поэтому необходимо собрать требуемые документы. Список выглядит следующим образом:

  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Справка 2-НДФЛ. Она получается в бухгалтерии и содержит подробные сведения о ваших доходах и уплаченных отчислениях. Если вы работаете на нескольких работах, то необходимо взять справку с каждой. Помните, что учитываются только налогооблагаемые доходы.
  • Если у вас есть сторонние доходы, то необходимо предоставить соответствующие подтверждения. Но если вы не выплачивали налог с этой суммы, они не учитываются.  
  • Документы, подтверждающие факт приобретения. Если бралась ипотека на недвижимость, то нужно предоставить подтверждение от банка.

Остаток к возврату

Необходимые документы собраны и подготовлены, но, как мы помним, максимальный размер вычета составляет 260 000, а выплаты государству – 140 400 рублей. Соответственно, у нас осталось еще 119 600. Данную сумму можно будет получить после совершения приобретений, которые подлежат льготам, например, земельного участка или второго жилища. После того, как вы возьмете всю сумму, предусмотренную законодательством, претендовать на такие льготы вы больше не сможете.

Особые категории граждан

Всё, что мы рассмотрели выше, относится к общим вопросам. Однако существуют две категории граждан, стоящие обособленно в налоговом кодексе. Пенсионеры и индивидуальные предприниматели. Как законодательство рассматривает данные категории граждан?

Пенсионеры

Первое, о чем необходимо знать, — пенсия не облагается налогом, соответственно, она не учитывается при расчете возможных выплат. Иными словами, если не работающий пенсионер приобретает жилплощадь, то ни на какие льготы он не претендует. Но если пенсионер работает, то что тогда? Российскими законами предусмотрено послабление. Работающий пенсионер подает документы за последние три года, независимо от времени совершения сделки.

налоги с покупки квартиры

Индивидуальные предприниматели

Нужно ли платить данный налог ИП? Нет. Однако стоит знать, что если ИП работает по особой системе налогообложения, например УСН, то никакие вычеты не положены, поскольку ИП не является физическим лицом, которое облагается соответствующим налогом.

Налог с покупки квартиры для физических лиц в новом году

Мы выделили основные изменения, вступающие в силу в 2018, на которые нужно обращать внимание в первую очередь:

  • Возможность переноса вычета. Иными словами, теперь каждый может перенести его на своих несовершеннолетних детей, или родителей. Если семья собирается купить большую жилплощадь или дом, то родители могут перенести льготы на себя и получить значительно больше.
  • Перенос на проценты ипотеки. Вместо прямого получения денег можно ослабить свое кредитное бремя. Но этот пункт действует только при заключении договора на приобретение или строительство собственного жилья.
  • Выравнивание в правах. Раньше выплаты можно было получить только за приобретение одной жилплощади на максимальную сумму 260 000 рублей. Теперь значение имеют только деньги, а количество приобретенного жилья ни на что не влияет. Если по старым нормам вы не получили все причитающееся, то может быть проведен перерасчет, но только при приобретении новой недвижимости.

Частные случаи

Мы подробно рассмотрели, что из себя представляет налог с покупки квартиры и льготные выплаты. Но вышеизложенное рассматривало общие случаи. Существует несколько моментов, которые стоит разобрать отдельно.

Договор обмена

Обмен недвижимостью — часто встречающаяся практика на современном рынке недвижимости. Российское законодательство приравнивает договор мены к договору купли-продажи. А подобные сделки являются налогооблагаемыми.

Так нужно ли делать какие-либо отчисления? Да, но только если производится доплата. При этом налогом облагается доплата, а не вся сделка. Соответственно, выплачивает его сторона, получившая деньги. Размер остается прежним – налог с «покупки» квартиры в данном случае составляет 13%.

Ипотека

В данном вопросе ипотека выглядит в очень выгодном свете, особенно учитывая изменения 2017 года. Так как она является целевым кредитом, то выплаты увеличиваются до 390 000 рублей. Кроме того, имея возможность переноса льгот с детей на себя и погашения процентов, вы можете существенно снизить налоговое бремя.

Если вы собираетесь приобрести жилье в ипотеку, то разобраться в вопросе поможет наш материал: «Покупка квартиры в ипотеку: пошаговая инструкция».

Материнский капитал

С 2007 года, когда был введен материнский капитал, множество семей уже успели воспользоваться данной льготой. И главный вопрос — как он учитывается при расчете вычета.

Как и в случае с пенсией, материнский капитал является доходом, не облагаемым налогом, – никаких отчислений в пользу государства не производится.

При этом материнский капитал необходимо отнимать из общей стоимости при проведении расчетов. Иными словами, если вы взяли жилое помещение за 2 300 000, то вычет будет вычет от стоимости жилья минус сумма материнского капитала.

налоги с покупки квартиры

Переуступка требования

Тут речь идет не о приобретении жилья как такового, а о взятии на себя обязательств по выплате кредита на недвижимость, находящуюся в залоге у банка. Только после проведения последнего платежа вы становитесь полноправным собственником.

В данной ситуации отчисления проводит продающая сторона, а налог с покупки квартиры платить не нужно.

Заключение

Мы подробно разобрали, что из себя представляет налог с покупки квартиры. Также рассмотрели изменения в налоговом кодексе, которые будут действовать в грядущем году. Теперь вы точно знаете, что платить вам ничего не нужно, а вы наоборот можете осуществить возврат налога при покупке квартиры.

Если интересуетесь темой налогов, связанный с куплей-продажей недвижимости, то читайте наш материал на эту тему: «Налог с продажи на квартиру – как он высчитывается»

Почему инвестировать в зарубежную недвижимость выгодно?

Доходность от 6 до 26% годовых

Никто не интересуется происхождением Ваших средств

Высокая ликвидность

Надежная защита частной собственности

Прекрасный климат

Страна с Европейским укладом жизни

Заполните, поля и мы вышлем Вам – 10 лучших объектов для инвестиций